העלייה ההדרגתית בפטור ממס על הפנסיה במסגרת הרפורמה החדשה היא בשורה משמעותית לגמלאי ישראל. מדובר במהלך שיכול לשפר את ההכנסה הפנויה בגיל הפרישה ולהעניק הקלה כלכלית מתמשכת
דן גרינברג, אתר FUNDER.CO.IL
תחילה הסבר למצב הנוכחי בישראל בתחילת שנת 2025
נכון להיום, שיעור הפטור (על הפנסיה) בישראל עומד על 52% מהקצבה המזכה (שהיא 9,430 שקל בחודש, נכון לינואר 2025) שניתן לאשר במסגרת הליך "קיבוע זכויות".
בשל כך בעצם גמלאים יכולים לקבל פטור ממס בסך של עד 4,904 שקל בחודש – סכום שמגדיל את הקצבה נטו.
לדוגמה, אם שיעור המס השולי על הפנסיה עומד על 35%, פטור בסך 4,904 שקל מביא לגידול של כ-1,715 ₪ בקצבה נטו! (35% כפול גובה הפטור עליו לא ישולם מס הכנסה).
הפטור הזה היה עתיד לגדול ב-17% נוספים בשנה זו (2025) לפטור על סך 67% מגובה תקרת קצבה מזכה – אך בשל מלחמת 07/10 והצורך למימון הגרעון החליטה ממשלת ישראל על גידול יחסי לתקופה של 3 שנים שיסתיים בשנת 2028.
העלייה ההדרגתית בפטור ממס על הפנסיה במסגרת הרפורמה החדשה היא בשורה משמעותית לגמלאי ישראל. מדובר במהלך שיכול לשפר את ההכנסה הפנויה בגיל הפרישה ולהעניק הקלה כלכלית מתמשכת. חשוב להבין את הפרטים הקטנים של השינויים וכיצד לנצל אותם בצורה חכמה.
עיקרי הרפורמה:
1. הרחבת הפטור לאורך השנים:
החל משנת 2025, שיעור הפטור ממס יעלה בהדרגה, בינואר 2025 יעמוד על 57% ותקרה חודשית של 5,375 שקל.
שנת 2026 גידול קל ל-57.5% תקרה של 5,422 שקל.
ינואר 2027 ל-62% ותקרה על סך 5,893 שקל..
ובשנת 2028 הגידול האחרון ל….
הליך קיבוע זכויות (טופס 161 ד'):
מדובר בהחלטה בלתי הפיכה, ולכן חשוב לבצע אותה מתוך ראייה כוללת של הצרכים הכלכליים בהווה ובעתיד.
מדוע זה חשוב?….
עדכון פטור לגמלאים פעילים…..