להמשיך לעבוד, לקבל פנסיה וגם לשלם פחות מס: כך תעשו את זה

"פרישה מדומה" מאפשרת להישאר בשוק העבודה, ליהנות מהכנסה נוספת מהפנסיה כבר מגיל 60 ולאבד כמה שפחות לרשות המסים • אך לפני שיוצאים לדרך, כדאי לבדוק את ההשלכות בעתיד ולבצע עוד כמה תהליכים במקביל • מומחי פרישה עונים במדור חדש על השאלות הקריטיות כשיוצאים לפנסיה

בר לביא, אתר גלובס

גיל הפרישה הרשמי בישראל אמנם עומד על 67 לגברים ו־63.3 לנשים (נכון ל־2026), אך זה לא אומר שחייבים להמתין לעזיבת שוק העבודה כדי להתחיל למשוך את קצבת הפנסיה. המנגנון המאפשר להמשיך לעבוד כרגיל, ובמקביל ליהנות מהכנסה חודשית נוספת מהחיסכון הפנסיוני – מבלי לאבד את הטבות המס – מכונה "פרישה מדומה".
בעזרת מומחי פרישה, צללנו בכתבה השלישית של מדור "מחשבים פרישה" לשאלות המרכזיות מאחורי המהלך, כדי לעזור לכם להבין למי הוא באמת משתלם ומאילו מלכודות מס כדאי להיזהר. כמו תמיד, מדובר בקווי מתאר כלליים שאינם מהווים תחליף לייעוץ פרטני.

מהי פרישה מדומה?
לכאורה, החל מגיל 60 ניתן לצאת לפרישה מוקדמת ולהתחיל למשוך קצבת פנסיה. פרישה מדומה נוגעת למי שממשיך לעבוד, במשרה מלאה או חלקית, ובמקביל מתחיל למשוך קצבה. עם זאת, חלק מהטבות המס הרלוונטיות לחוסכים ייכנסו לתוקף רק מגיל הפרישה הרשמי, בעוד שרכיבים פטורים אחרים ניתנים למימוש כבר מגיל 60.
נוסף על כך, גם מי שהגיע לגיל הרשמי וממשיך לעבוד יכול בתנאים מסוימים לקבל קצבה פנסיונית המזוכה ממס – במקביל לשכר ממקום העבודה. הרציונל מאחורי יישום המהלך הוא רצון להגדיל את מקורות ההכנסה ולשפר את תזרים המזומנים.

באיזה גיל רצוי לבצע פרישה מדומה?
איל כהן, מנהל תחום מקצועי פנסיוני ופרישה בארבע עונות תכנון פיננסי, מסביר כי "ברוב המקרים נהוג לשקול את נושא הפרישה המדומה בגיל הפרישה. מהסיבה שבגיל זה ניתן לבצע קיבוע זכויות, כלומר ניתן לפטור מתשלום מס את הקצבה החודשית, באופן מלא או חלקי. בנוסף, מגיל פרישה הקצבה אינה מחויבת בדמי ביטוח לאומי ומס בריאות".
מתי בכל זאת זה הצעד הכדאי גם לפני גיל הפרישה הרשמי?
"יש לא מעט מקרים בהם ניתן ורצוי לעשות זאת קודם, כשישנה סיבה של אי־תשלום מס על הקצבה בין אם מהכנסה נמוכה שלא מגיעה לרף המס הקבוע בחוק, פטור ממס עקב נכות, הצטברות של כספי קצבה מוכרת (קצבה פטורה ממס) וכדומה", מוסיף כהן.

האם כל אחד יכול לבצע פרישה מדומה????
מה לגבי עובדי מדינה? כאן התשובה תלויה במסלול הפנסיוני של העובד….
איך זה משפיע על התשלום שגובה רשות המסים?….
איך פרישה מדומה תשפיע על גובה הקצבה?…
מה כדאי לשקול לפני?….
איך עושים זאת בפועל?
גוטין מברק פיננסים מסבירה שבשלב הראשון צריך לדאוג למספר הליכים מקדימים ומסמכים. הבולט שבהם הוא…..

לחצ/י כאן לקריאת המשך הכתבה באתר גלובס