תכנון מס לקראת יציאה לפנסיה ואיך להגדיל את קצבת הפנסיה השוטפת

הפנסיה היא לא רק כמה כסף נצבר, אלא איך מושכים, מתי מבצעים קיבוע זכויות, כמה מס משלמים ומה משאירים למשפחה

ענת גלעד, אתר ביזפורטל

היציאה לפנסיה היא אחד האירועים הפיננסיים הגדולים בחיים, אבל רבים מגיעים אליו עם תמונה חלקית ומידע חלקי, הם לא באמת יודעים מה יש להם וכמה. במשך עשרות שנים השאלה הייתה איפה לחסוך, כמה להפקיד, האם המסלול מתאים לגיל ומה דמי הניהול. סביב גיל הפרישה השאלה משתנה לחלוטין: מאיפה מושכים קודם, כמה מס משלמים, האם כדאי למשוך סכום חד פעמי, מתי להתחיל לקבל קצבה, ומה עושים עם קרן ההשתלמות, קופת הגמל להשקעה, פוליסת החיסכון ותיק ההשקעות.

השאלות לאורך התקופה הן קריטיות – חלק מאוד גדול מהחוסכים לא חוסך במסלול המתאים לו. הפנסיה מתנהלת לרוב באופן אוטומטי – הגעתם לגיל 50 מקטינים לכם את נתח המניות, הגעתם לגיל 60 מקטינים לכם שוב את נתח המניות. אבל לא לכוללם זה מתאים, למרות שבתיאוריה ככל שהגיל עולה כך צריך להיות עם פחות מניות זה תלוי בגורמים רבים ומשתנים. אדם שיש לו 2 דירות ומצבו הכלכלי מצוין לא צריך להוריד סיכון ולהוריד את מרכיב המניות בגיל 50 וגם לא בגיל 60. אדם שלא מסוגל לישון בלילה אם הוא מפסיד אפילו 2%, צריך להיות במסלול….
השינויים שאתם עושים לאורך תקופת החיסכון קריטיים לכמה כסף יש לכם בסוף הדרך, ומה שעוד חשוב, זה איך אתם משתמשים בכסף הזה בפרישה-בפנסיה. חוסך, עם אותו סכום כסף, יכול להגיע לתוצאה אחרת לגמרי בגלל סדר המשיכות ותכנון המס. חלק מהכסף חייב במס, חלק נהנה מדחיית מס, חלק יכול להפוך לקצבה פטורה, וחלק עדיף לשמור לסוף בגלל פטור רחב ממס רווחי הון. במקביל, יש מהלך אחד מול רשות המסים, קיבוע זכויות, שיכול להיות שווה מאות אלפי שקלים, ובמקרים מסוימים קרוב ל….
פרק 1: קודם מבינים את התמונה המלאה
לפני שמושכים שקל אחד, צריך להבין מה באמת יש בתיק הפרישה. לרוב הפורשים יש כמה שכבות: קרן פנסיה או ביטוח מנהלים, פיצויים, קרן השתלמות, קופת גמל להשקעה, פוליסת חיסכון, תיק השקעות עצמאי, פיקדונות, מזומן, ולעיתים גם דירה להשקעה או נכסים משפחתיים אחרים.

הטעות הנפוצה היא להתייחס לכל החסכונות כאל קופה אחת גדולה. בפועל, כל מוצר עובד אחרת….

השלב הראשון הוא מיפוי. כמה כסף יש בכל מוצר, מה דמי הניהול, מה רמת הסיכון, כמה רווחים צבורים, מה המס הצפוי, האם יש מוטבים, האם יש כספים פטורים, ומה ההכנסה החודשית הדרושה למחיה. בלי זה, החלטה על משיכה היא כמעט ניחוש…..
פרק 2: קרן הפנסיה היא העוגן, אבל לא תמיד המקור הראשון למשיכה….
פרק 3: קיבוע זכויות, הטופס ששווה הרבה כסף
ב-2026 סל הפטור מגיע לכ-976 אלף שקל במונחים הוניים. זה לא סכום שמועבר לחשבון הבנק, אלא תקרה שממנה נגזרות הטבות המס. הפורש יכול לנצל את ההטבה כדי להגדיל את הקצבה נטו בכל חודש, למשוך סכום חד פעמי פטור ממס, לשלב בין שתי האפשרויות, או לשמור חלק מהפטור להמשך הדרך. אבל יש כאן נקודה חשובה: ניצול של הפטור במקום אחד מקטין את האפשרות להשתמש בו ב….
השלבים הנכונים לפני שמגישים 161ד
בשלב הראשון צריך לאסוף את כל המסמכים: תלוש פנסיה ראשון, טפסי 161 ממעסיקים קודמים, אישורי מס, מידע על פיצויים שנמשכו בעבר, אישורי יתרות מהגופים הפנסיוניים ונתונים על הכנסות נוספות. זה השלב שבו הרבה פורשים נתקעים, בעיקר בגלל טפסים ישנים שלא נשמרו.

בשלב השני צריך לחשב את סל הפטור שנותר. כאן בודקים מה נוצל בעבר, מה צפוי להתקבל בעתיד, ומה גובה הקצבה החייבת. במקביל בודקים את מדרגת המס, נקודות הזיכוי, הכנסות מעבודה, הכנסות מהשקעות והכנסות אחרות.
בשלב השלישי בוחרים …

לחצ/י כאן לקריאת המשך הכתבה באתר ביזפורטל