אם חציתם את גיל 60, ייתכן שאתם זכאים לשלם רק 10% על הרווחים בחשבון המסחר שלכם • גם במוצרים פיננסים אחרים מסתתרות הטבות שעשויות לחסוך סכומים גבוהים • ומהן הטעויות הנפוצות לקראת הפרישה? • מומחי פרישה עונים במדור חדש על השאלות הקריטיות כשיוצאים לפנסיה
בר לביא אתר גלובס
כשמדברים על תכנון פרישה, השאלה המרכזית שנשאלת היא כמה כסף צברנו לאורך השנים. אבל יש סוגיה נוספת שיכולה להשפיע בצורה דרמטית על התמונה – כמה מסים נשלם למדינה מתוך רווחי ההון שצברנו במוצרים הפיננסיים השונים. החל מתיק ההשקעות בבנק וקופות הגמל, דרך קרנות הפנסיה ופוליסות החיסכון וכלה בקרנות ההשתלמות.
כללי המשחק לכאורה ברורים: מס רווחי הון עומד על 25%. אלא שיש לא מעט כוכביות קטנות בדרך שיכולות להיות שוות לכם הרבה כסף.
תיק מסחר בניירות ערך: בגיל 60 הכללים משתנים
בניגוד למכשירי חיסכון אחרים, בחשבון מסחר בניירות ערך דרך הבנק או בית השקעות הדברים יחסית פשוטים, וכמעט תמיד כלל הברזל הוא 25% מס ריאלי על הרווחים. אלא שלאחר גיל 60 התנאים מעט מתגמשים ושיעור המס עשוי לרדת אף ל־10%….
כך זה עובד: לאחר גיל 60, קיימת זכאות לשיעורי מס רווחי הון מופחתים (וכן מס שבח), בתנאי שההכנסות השנתיות החייבות במס אינן עולות על 193 אלף שקל. שיעור המס נקבע בהתאם למדרגות מס הכנסה, לפי גובה ההכנסה של החוסך: הכנסה שנתית ברוטו של עד 84 אלף שקל תזכה במס רווחי הון של 10% בלבד. בטווח שבין 84,121 שקל ל־120,720 שקל – שיעור המס יעמוד על 14%. מעל רף זה ועד ל־193 אלף שקל, המס עולה ל־20% – וזהו הרף העליון של ההטבה.
חשוב לציין כי בחישוב המס לוקחים בחשבון קודם כל הכנסות מעבודה ומקצבה, ורק לאחר מכן את יתר ההכנסות. "רבים מהמשקיעים בישראל מניחים כי המס שנוכה מרווחי ההון או מהכנסות הריבית שלהם על ידי הבנק או בית ההשקעות הוא המס הסופי. בפועל, עבור לא מעט בני 60 ומעלה, ההנחה הזו אינה נכונה…
גמל, פנסיה וביטוחי מנהלים: הטבות מס מובנות
לצד ההטבה האפשרית בתיקי המסחר הרגילים, במוצרי ההשקעה השונים קיימות הטבות שונות. אבי גיגי, מנהל מחלקת ייעוץ פנסיוני ותכנון לפרישה בבנק הפועלים, עושה סדר בכמה מהם: "אחד היתרונות הגדולים של מוצרי החיסכון הפנסיוניים בישראל הוא הטבות המס המשמעותיות שהם מעניקים לאורך הדרך. קרנות פנסיה, קופות גמל וביטוחי מנהלים נהנים מהטבות מס בשלב ההפקדה, במהלך שנות החיסכון וגם בעת המשיכה….
מי שהגיע לגיל 60 ומקבל פנסיה מינימלית של 5,306 שקל בחודש, יכול למשוך חלק מהכסף כסכום חד־פעמי. חוקי המס תלויים פשוט במקור של הכסף: סכום שהופקד מהברוטו (קצבה מזכה) יהיה פטור ממס רווחי הון אבל עשוי לעלות לכם במס הכנסה.
לעומת זאת, כסף שהופקד מהנטו, אחרי שכבר שילמתם עליו מס (קצבה מוכרת), נותן לכם הטבה משמעותית…..
תיקון 190: מוצר החיסכון הפחות מוכר
"תיקון 190 יכול להיות אחד מכלי החיסכון האטרקטיביים לגיל הפרישה", אומר גיגי. הוא מסביר כי מוצר זה מיועד בעיקר לבני 60 ומעלה ומציע שילוב ייחודי של גמישות והטבות מס. לאחר עמידה בתנאי גיל 60 וקבלת קצבה מזערית